Переоцінка

ПІДГОТОВЧИЙ ЕТАП ТА НАЛАШТУВАННЯ ПЛАНУ РАХУНКІВ

Перед безпосереднім створенням та проведенням документа Переоцінка переконайтеся, що в плані рахунків додані та правильно налаштовані такі чотири субрахунки з відповідною аналітикою:
5311/10 - призначений для відображення сум переоцінки основних засобів 10-го класу
5311/11 - призначений для відображення сум переоцінки інших необоротних матеріальних активів, які обліковуються на 11-му класі
5311/1411 - призначений для відображення переоціненого зносу основних засобів
5311/1412 - призначений для відображення переоціненого зносу інших необоротних матеріальних активів

Створюєте новий документ «Переоцінка» та заповнюєте його основні реквізити (шапку) згідно з паперовими носіями.

• 📅 Дати та нумерація документа:
  

Дата документа — прописується дата, з якої фактично будуть задіяні та розраховані всі зміни та нові ціни в обліковій системі.
Док.№ — вноситься номер, який повністю відповідає номеру паперового носія (наказу або акту).
Фактична дата документа — дата, яка відповідає даті з паперового носія.

Перед підбором активів у табличну частину необхідно чітко визначити три ключові параметри (типи) переоцінки:

• Тип переоцінки перв/вартості (обирається один із варіантів):
  

0-Коефіцієнт — система проводить автоматичний розрахунок ціни об'єкта відповідно до проставленого коефіцієнта.
1-Ціна — у підборі активів вручну проставляється нова ціна по об'єктах. (Примітка: здебільшого в роботі використовується саме цей показник).
2-Різниця в сумі
3-Справедлива зал/варт
4-Первісна переоцінена вартість (прейскурант)
5-Сума — в підборі проставляєте нову суму об'єктів

• Тип переоцінки зносу:
  

0-Автоматично — сума зносу буде переоцінена системою автоматично та пропорційно разом із вартістю активу.
1-Без переоцінки — накопичений знос залишається без змін і переоцінятися не буде.
2-Сума — бухгалтер прописує суму переоціненого зносу в табличній частині самостійно.

Рахунок — обирається безпосередньо з діючого плану рахунків за яким буде здійснено переоцінку активів (наприклад, конкретний субрахунок 10, 11 чи 15, 18 класів).

• Тип проводок:
  

0-Типові — в системі відображаються операції згідно з типовою кореспонденцією субрахунків бухгалтерського обліку розпорядниками бюджетних коштів та державними цільовими фондами.
1-Дооцінка без 5311 — буде відображена операція дооцінки без задіяння субрахунку 5311.
2-Уцінка без 8411 — буде відображена операція уцінки без задіяння рахунку 8411.
3-Дооцінка/Уцінка без 5311/8411(1+2) — використовується у випадках, коли потрібно лише уточнити (відкоригувати) ціну активів. При цьому типі типова кореспонденція субрахунків не задіюється, а в обліку відбудеться перереєстрація: мінусом (сторно) зніметься стара ціна, і плюсом підставиться на облік нова.
4-Заокруглення копійок на ТМЦ без 2711 — використовується виключно для проведення операцій із заокруглення ціни до двох знаків після коми. Цей показник застосовується лише для запасів (ТМЦ) і проводиться без задіяння рахунку 2711.

МО та МО для зносу — зазначаються номери меморіальних ордерів (наприклад, МО № 9, МО № 17 тощо), у яких буде відображена дана господарська операція в журналах обліку.
Коригування нат.форми/закупки — спеціальний прапорець (галочка), який проставляється у двох конкретних випадках:
1. Натуральна форма: Якщо переоцінюється майно, яке раніше надійшло до установи у натуральній формі з невірною (помилковою) ціною. Встановлення цієї галочки означає, що на суму переоцінки (різниці) буде додатково сформовано та відправлено в органи Державного казначейства ще одну Довідку про надходження в натуральній формі.
2. Зміна ціни контрагентом: Коли постачальник (контрагент) офіційно змінив ціну за вже отриманий установою товар та повертає надлишково сплачені кошти.

ЗАПОВНЕННЯ ТАБЛИЧНОЇ ЧАСТИНИ ТА ПІДБІР МАЙНА
Після повного налаштування реквізитів шапки документа переходите до внесення відомостей про активи, що підлягають переоцінці.
Натисніть кнопку «Додати новий елемент» на панелі інструментів або скористайтеся гарячою клавішею Insert на клавіатурі. Відкриється вікно підбору. В даному вікні обираєте необхідне майно і вказуєте його нову суму (або нову ціну/коефіцієнт — відповідно до обраного в шапці типу переоцінки). Суми зносу та капіталу в дооцінках за встановленими раніше субрахунками 5311 розрахуються системою автоматично згідно із заданими алгоритмами.

Якщо вам необхідно встановити однакову вартість або ціну для великої кількості об'єктів одночасно, в системі передбачено механізм групової обробки:
Встановлення ціни по фільтру: У вікні підбору є можливість заповнити по всім обраним рядкам одну суму. Для цього скористайтеся на панелі інструментів кнопкою «Встановити ціну по фільтру». Після натискання кнопки з'явиться додаткове діалогове віконце, де вам буде потрібно вписати необхідну суму або ціну для обраних об'єктів. Після підтвердження система автоматично проставить це значення у всі виділені рядки.

Якщо в шапці документа було обрано тип проводок «4-Заокруглення копійок на ТМЦ без 2711», в інтерфейсі “Встановити ціну по фільтру” стає доступною додаткова автоматизація - «або заокруглити до двох знаків». Після активації цієї галочки система автоматично проведе математичне заокруглення ціни до двох знаків після коми по абсолютно всім об'єктам (ТМЦ), які наразі відображені у вікні підбору. Це дозволяє миттєво привести ціни номенклатури до стандартного копійчаного формату без додаткових розрахунків.

Для масштабної переоцінки великої кількості позицій передбачено функцію автоматичного завантаження даних, що дозволяє уникнути ручного введення:
На панелі інструментів у вікні підбору натисніть на значок Excel. У діалоговому вікні, що відкриється, знайдіть та оберіть заздалегідь підготовлений файл Excel із новими значеннями цін чи сум. Після вибору файлу з'явиться вікно імпорту. У ньому необхідно вручну вказати назви відповідних колонок із вашого Excel-файлу, прописавши їх латинськими літерами (наприклад: A, B, C тощо), щоб система коректно зчитала нову ціну або суму для кожного об'єкта.