Довідка відповідності показників фактичних видатків з касовими

Дані довідки заповнюються відповідно даним із зведених форм бюджетної звітності 4-1д (спецфонд / плата за послуги), 4-2д (благодійні / інші джерела власних надходжень),4-3д (фонд розвидку / інші надходження спеціального фонду), 4-4д (субвенція / окремі субвенції з місцевого бюджету) та форми 2д (загальний фонд) разом з операціями по внутрівідомчої передачі запасів (ЦП ЦЗМОУ та ЦП).

Усі показники заповнюються відповідно з розбивкою по КЕКВ.

Колонка 2 - Фактичні видатки - формується після закриття звітного періоду за кореспонденцією рахунків ДТ 5511 - КТ 8… (по субрахунку 8411 формуємо лише КЕКВ2250).
Колонка 3,4 - Запаси - формуються дані по рахунках ДТ 15…, 18… на початок року та на звітну дату.
Колонка 5,6 - Дебіторська заборгованість за видатками - формуються дані по рахунках ДТ 21.. окрім 2115/ПГЗ.
Колонка 7,8 - Дебіторська заборгованість по Додатку 26 - дані по внутрівідомчої передачі запасів, які обліковуються на рахунку ДТ 2711.
Колонка 9,10 - Каса - залишок готівки у національній валюті у касі установи на початок року та на звітну дату (ДТ 22).
Колонка 11,12 - Кредиторська заборгованість за видатками - формуються дані по рахунках КТ 6… окрім субрахунка 6611, 60.. та 6312/ПГЗ.
Колонка 13,14 - Кредиторська заборгованість по Додатку 26 - дані по внутрівідомчої передачі запасів, які обліковуються на рахунку КТ 6611.
Колонка 15 - Касові видатки - формуються дані з службового забалансового рахунку ДТ КВ.
Колонка 16 - Показники, що вплинули на зміну субрахунку 5512 - обороти за звітний період КТ 5512 мінус ДТ 5512.
Колонка 17 - Інші показники - відображається вилучення цільового фінансування, кореспонденція рахунків ДТ 7511 - КТ 5111, і КТ 5411.

Сума колонок 2 має дорівнювати Довідці щодо розкриття показників у формі 2-ДС “Звіт про фінансовий результат” ВИТРАТИ графі 12, рядку Всього (перед “Амортизацією”)

Сума колонок 3 має дорівнювати формі 1-дс рядку 1050 колонки 3
Сума колонок 4 має дорівнювати формі 1-дс рядку 1050 колонки 4

Суми Колонки 5 рядки Всього розділу 2 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (загальний фонд) рядку 020, графи 4
Суми Колонки 5 рядки Всього розділу всіх 4 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (спеціальний фонд) рядку 020, графи 4
Суми Колонки 6 рядки Всього розділу 2 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (загальний фонд) рядку 020, графи 5
Суми Колонки 6 рядки Всього розділу всіх 4 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (спеціальний фонд) рядку 020, графи 5

Суми Колонки 7 рядки Всього дорівнювати додатку 17 рядку 020, графи 3
Суми Колонки 8 рядки Всього дорівнювати додатку 17 рядку 020, графи 5

Сума колонок 9 має дорівнювати формі 1-дс рядку 1161 колонки 3
Сума колонок 10 має дорівнювати формі 1-дс рядку 1161 колонки 4

Суми Колонки 11 рядки Всього розділу 2 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (загальний фонд) рядку 020, графи 8
Суми Колонки 11 рядки Всього розділу всіх 4 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (спеціальний фонд) рядку 020, графи 8
Суми Колонки 12 рядки Всього розділу 2 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (загальний фонд) рядку 020, графи 9
Суми Колонки 12 рядки Всього розділу всіх 4 має дорівнювати формі бюджетної звітності 7д (спеціальний фонд) рядку 020, графи 9

Суми Колонки 13 рядки Всього дорівнювати додатку 17 рядку 020, графи 4
Суми Колонки 14 рядки Всього дорівнювати додатку 17 рядку 020, графи 6

Колонка 15 має дорівнювати формам бюджетної звітності по КЕКВам в розділі видатки:
2д - (загальний фонд) - колока 8
4-1д - (спецфонд) - колока 11
4-2д - (благодійні) - колока 11
4-3д - (фонд розвидку) - колока 11
4-4д - (субвенція) - колока 9